ODI為Outbound Direct Investment的縮寫，是指我國(guó)企業(yè)、團(tuán)體在國(guó)外以及港澳臺(tái)地區(qū)以現(xiàn)金、實(shí)物、無(wú)形資產(chǎn)等方式投資，并以控制國(guó)外(境外)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)為核心的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。
圖片來(lái)源：攝圖網(wǎng)
通俗一點(diǎn)地講，對(duì)外投資備案就是我們國(guó)內(nèi)企業(yè)投資境外企業(yè)時(shí)，不論是新設(shè)公司、新建項(xiàng)目還是并購(gòu)股權(quán)，只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權(quán)，控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理等，就需要進(jìn)行境外投資(ODI)備案。
哪些項(xiàng)目需要核準(zhǔn)?哪些項(xiàng)目需要備案?
需要核準(zhǔn)的項(xiàng)目
根據(jù)11號(hào)文的規(guī)定，對(duì)敏感項(xiàng)目采取核準(zhǔn)制，敏感包括投資目的地敏感、行業(yè)敏感兩種情形:
(1)投資目的地敏感，包括與我國(guó)未建交的國(guó)家和地區(qū)、發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂的國(guó)家和地區(qū)、根據(jù)我國(guó)締結(jié)或參加的國(guó)際條約、協(xié)定等，需要限制企業(yè)對(duì)其投資的國(guó)家和地區(qū);
(2)行業(yè)敏感，包括武器裝備的研制生產(chǎn)維修、跨境水資源開發(fā)利用、新聞傳媒、其他需要限制境外投資的行業(yè)。
根據(jù)國(guó)辦74號(hào)文的規(guī)定，需要限制企業(yè)境外投資的行業(yè)包括：房地產(chǎn)、酒店、影城、娛樂(lè)業(yè)、體育俱樂(lè)部、在境外設(shè)立無(wú)具體實(shí)業(yè)項(xiàng)目的股權(quán)投資基金或投資平臺(tái)。
境外投資備案流程：
境外投資(ODI)備案涉及到商務(wù)部、發(fā)改委以及外管局三個(gè)部門。
首先，境內(nèi)企業(yè)股東需要向省級(jí)商務(wù)部門和省級(jí)發(fā)改委辦理ODI備案手續(xù)。商務(wù)部負(fù)責(zé)整體審批企業(yè)境外投資事項(xiàng)，為符合要求的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》。
其次，發(fā)改委負(fù)責(zé)監(jiān)管企業(yè)境外投資行業(yè)流向，為滿足條件的企業(yè)頒發(fā)《境外投資項(xiàng)目備案通知書》。
最后，外管局負(fù)責(zé)監(jiān)管外匯登記和資金出境的相關(guān)手續(xù)。備案手續(xù)完成之后，需要根據(jù)《境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》，在銀行完成外匯登記手續(xù)(近年來(lái)，外管局已將權(quán)限下放至銀行)。
根據(jù)境外投資備案(ODI)的合約簽署、初步方案確定、材料準(zhǔn)備、遞交材料申請(qǐng)、商務(wù)部審核及銀行結(jié)匯等階段所需時(shí)間匯總，一般來(lái)說(shuō)，一線城市辦理周期基本在3-4個(gè)月左右，二三線城市2-3個(gè)月，深圳、海南地區(qū)最短時(shí)間可以縮短在2個(gè)月之內(nèi)。詳情請(qǐng)咨詢卓信企業(yè)。
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